日处理2000吨矿石采选项目商业计划书

作者:admin 来源: 日期:2014-03-28 15:55:10

日处理2000吨矿石采选项目商业计划书

目  录

第一章 项目概况 4

1.1 项目背景 4

1.2 项目建设地点 4

1.3 项目建设内容 5

1.4 项目投资估算 5

1.5 项目实施方案 5

第二章 公司基本情况 7

2.1 项目公司介绍 7

2.2 项目公司背景 7

2.2 项目公司核心人员介绍 9

第三章  项目背景与优势 10

3.1 项目实施背景 10

3.2 项目实施优势 12

第四章  行业市场分析 14

4.1 铁矿石市场供求情况 14

4.2 2009-2010年国内外行业市场运行情况 16

4.3 我国铁矿山状况 17

4.4 磁铁矿市场价格情况 21

第五章  项目选址及建设条件 22

5.1 项目选址 22

5.2 自然条件 22

5.3 基础设施及经济概况 23

第六章 矿区特征分析 27

6.1 矿区位置及范围 27

6.2 矿体地质特征 29

6.3 矿区开采技术条件 30

第七章 营销与计划 33

7.1 市场运作方式 33

7.2 销售目标 33

第八章  投资估算 34

8.1 项目资金来源及分配 34

8.2 资金使用情况 35

第九章  财务分析 37

9.1 评价方法的依据 37

9.2 销售收入预测 37

9.3 总成本预测 38

9.4 利润及分配 40

9.5 现金流量 40

第十章 项目经济效益的评价 41

10.1 财务内部收益率(IRR 41

10.2 财务净现值(NPV 42

10.3 投资利润率和投资利税率 45

10.4 投资回收期 45

10.5 盈亏平衡分析 46

10.6 资金来源与运用 46

10.7 项目经济效益评级指标汇总 47

第十一章  组织结构及劳动定员 48

11.1 组织机构 48

11.2 劳动定员 48

第十二章  结论及建议 49

财务估算表 50

第十三章  附件 51

附件一  财务报表 51

附件二:企业资质及证书 59

附件三:内蒙古苏尼特右旗干其花磁铁矿普查地质报告附表 64

附件四:内蒙古苏尼特右旗干其花磁铁矿其他资料 83

第一章 项目概况

1.1 项目背景

项目名称:日处理2000吨矿石采选建设项目

项目单位:内蒙古自治区苏尼特右旗广宇工贸有限公司

1.2 项目建设地点

干其花矿区位于(内蒙古自治区锡林郭勒盟苏尼特右旗)内蒙高原中部南缘南接阴山山地北麓面积12.96km2地形南高南低海拔标高1040~1136m

1.3 项目建设内容

预计日开采、加工矿石2000吨,一年按356天计算,年开采、加工矿石73万吨;按照100吨矿石产30精铁粉计算年产精铁粉为21.9万吨,达产年净利润为1.41亿元。

1.4 项目投资估算

项目总投资估算为5000万元.

其中:矿山建设投资2300万元建设选矿厂投资1500万元;生活、生活辅助设施及配套投资600万元;其他费用600万元,含100万元流动资金。

资金来源为股权性融资,合作期限为10年,10年内投资方享有公司20%-30%的股权,按股权分配利润,10年后采用MBO或管理层回购等方式,收回相应的股权。(或采用银行贷款)

1.5 项目实施方案 

一、办理采矿证

二、确定采矿设计

三、配套水电设施建设

四、办公、生活区建设:建筑面积1500㎡。

五、建井

①人员出入及物资供应通道,建竖井300米。

②生产用井2个,每个建竖井300米。

六、建厂:建设日处理矿石2000吨铁选厂。

七、车队组建:

按日处理矿石2000吨计,矿区需配备:铲车3台、运输车辆6台、生产及生活用车3台。

 第二章 公司基本情况

2.1 项目公司介绍

2.2 项目公司背景

苏尼特右旗广宇工贸有限公司为阜新广宇公司子公司。

现设有四家公司:

阜新希龙嘉禾实业有限责任公司

阜新希龙嘉禾实业有限责任公司广宇海鲜鱼翅酒楼

阜新乌龙实业有限责任公司

苏尼特右旗广宇工贸有限公司

主营:煤炭经营

矿产开发

建筑装修

食品及食品加工

餐饮服务

地址:辽宁省阜新市海州区解放大街47号鸿宇大厦

阜新广宇公司起步于1995年,公司位于中国能源基地“煤电之城”的辽宁省阜新市。公司以煤炭经营、建筑装修、食品及食品加工、餐饮服务为主,取得了稳步的发展。

2004年以来开始涉足矿产勘察与开发工作,在对内蒙古苏尼特右旗布土木吉苏木铁矿开发和赤峰市克什克腾旗同兴乡大南沟铅锌矿、辽宁阜新北部铁矿勘察过程中,取得了一定成果,积累了一定的工作经验,与内蒙古、辽宁地区的国土资源厅、地质矿产勘察局及地方政府建立了良好的信任关系,并于2006年通过拍卖形式取得内蒙古干其花磁铁矿探矿权,在各相关部门的大力支持下我公司矿产开发工作正在深入进行中。

企业荣誉

“1999年阜新市最佳私营企业”

“2000年海州分局最优纳税单位”

“2001年阜新市民营企业明星”

“2004年阜新市民营企业明星”   

“2005年阜新市优秀民营企业”

2.2 项目公司核心人员介绍

主要工程技术人员简况:

平文田: 内蒙古地矿厅评审委员会专家组成员,原内蒙古国堪院院长。高级物探工程师 。一九六二年北京地质学院物探系毕业。长期从事物化探工作,先后担任电法分队技术负责人、大队队长等职务。全队及个人多次被地矿部评为先进单位及劳动模范。

吴  树: 原内蒙古物化探大队总工程师兼总工办主任,地质矿产高级工程师。一九六三年北京地质学院地质系区测找矿专业毕业。在国家对哈达门大型金矿,武川等金矿勘察工作中做出了重大贡献。 

谢贤俊: 高级地质工程师。一九六三年成都地质学院地质系毕业,先后在内蒙古区调队工作十五年,局地研队工作二十年,在地质构造学科有较深入的研究,在实际探矿工作中成果颇丰,并在国家级刊物上发表了多篇论文。

全玉清: 原内蒙古物探大队总工程师,高级物探工程师。一九六二年内蒙古地质学校毕业。长期从事物探工作,在利用电法技术勘察有色金属矿产方面具有权威性经验

第三章  项目背景与优势

3.1 项目实施背景

3.1.1 市场需求趋势

1、中国钢铁工业的快速发展,生铁产量急剧增加,钢铁企业重视精料和合理炉料结构工作,相应扩大了对磁铁矿的需求。一些通过配加块矿、进口磁铁矿和低碱度烧结矿(酸性)等解决酸性炉料不足的企业改为自己生产磁铁矿来解决合理炉料结构问题。

2、替代进口磁铁矿的需要。近期国际矿石市场进口磁铁矿的价格有所上扬,若进口磁铁矿,国家需支出大量外汇。由于自产磁铁矿价格大大低于进口磁铁矿,炼铁原料费用降低,同时可为国家节约大量外汇。

3、非高炉炼铁和钢铁生产短流程工艺的迅速发展,直接还原铁产量的持续增长,增加了用于直接还原铁的磁铁矿的需求。一些熔融还原炼铁法以磁铁矿和块矿作原料,几乎不用烧结矿作原料。这些都为磁铁矿产能扩大提供了潜在的机遇。

4、磁铁矿生产商品化,有利于缩短钢铁企业的生产流程,使钢铁生产管理简化和集中,有利于钢铁生产流程的优化。

3.1.2 生产趋势

1、生产磁铁矿的原料主要为自产或进口铁精矿,进口铁精矿经济上是否合理需要考虑国际市场上磁铁矿价格的变化等风险,磁铁矿价格受运输费用和国际油价的影响,将落实好铁精矿的产地、质量、价格、供应量、运输可靠性等,以保证原料供应的稳定性。

2、生产磁铁矿对原料和工艺都有特定的要求,对磁铁厂的建设我们将进行慎重的研究。磁铁焙烧有竖炉、带式焙烧机和链箅机至回转窑三种工艺,各有优缺点,我们将根据原燃料条件、产品质量、生产规模、装备水平和投资等因素综合考虑,并充分考虑到磁铁大型化的要求。

3、进口铁精矿品位要求(吨FE大于等于68%)细磨精粉粒度(至200目大于等于85%),精矿水分应控制在8.0%至8.5%有利于造球。在工艺设备方面,应增加润磨设备,新建磁铁厂应设原料混匀料场,保证精矿成分稳定;设置强力混合机,使铁精矿与膨润土充分混合,有利于造球。加强对粘合剂的研究,使用优质膨润土。目前,国外磁铁矿膨润土的添加量≤L%。按照每增加1%的膨润土,磁铁矿品位降低0.6%的经验数据,如果磁铁矿膨润土的使用量降到1.5%至2.0%,则将对高炉产生巨大的经济效益。改善膨润土质量,研究开发、选用优质膨润土是降低其用量的重要途径之一。

4、进行磁铁余热回收利用,有利于节能降耗,提高磁铁矿质量。

5、加强熔剂性磁铁矿、冷固结含碳磁铁矿、含钛护炉磁铁矿、直接还原和熔融还原等预还原磁铁矿品种的研究开发工作。

6、加大重视磁铁环境保护问题和提高自动控制水平。

3.2 项目实施优势

3.2.1 矿藏储量丰富

    根据铁矿工业指标及矿体圈定原则,本次普查评价工作,铁矿区估算D级表内铁矿石储量1222.46万吨,D级表外铁矿石储量为51.41万吨,表内+表外合计1273.93万吨。矿床平均品位TFe28.60%。(见附件《内蒙古自治区苏尼特右旗干其花铁矿普查地质报告附表》)

按照坑采平均回采率78.67%平均入选品位30.23%铁精矿品位66.11%以及全国矿山的磁铁矿选厂的选矿回收率82.67%尾矿品位8.59%计可选铁精矿378万吨按现行价格计算产值可达40亿元以上每吨铁精矿按税、费、成本合计350元/吨计算可有26亿元以上的纯利润

3.2.2 矿区前景良好

1、距离矿区东2公里处有香林香达铜矿铜矿前景很好目前铜矿的品位0.65—4.8%铜矿的化探异常铜、铅、锌异常延伸到项目矿区内同时项目矿区钻孔资料已见到多处铜矿化其成矿母岩都是石英闪常岩

2、根据1:20万正规化探资料矿区出现较好铜、铅、锌、银的组合异常矿区的北侧异常的编号IS6异常也叫乌日华异常这个异常在矿区的北侧部分已延伸到我矿区这个异常是丙类异常没有进行过详细的普查但局部地段地表岩石拣块样(岩是褐铁矿化石变岩)进行分析结果:银(2010)-6、钼(25010)-6、铅(30010)-6、锌(240010)-6、锡(5010)-6(10-6是百万分之几例:锡是百万分之50)钼达到了0.025%接近钼的边界品位锌达到了0.24%接近锌的边界品位

3.2.3 项目建设地区位优势

项目所在地与温都尔庙铁矿工作区东北部,区内地形平坦,汽车畅通无阻,集(宁)二(连)级铁路贯穿其中,交通方便。

矿区以畜牧业为主,粮食、燃料及生活用品可满足需要。在朱日和车站西北3km有一座小型发电厂,供朱日和车站和西南37km处的白乃庙铜矿及居民用电。

第四章  行业市场分析

4.1 铁矿石市场供求情况

铁矿石市场一直是钢材市场的重要组成部分,特别是随着铁矿石谈判模式的不断变化,国际铁矿石巨头频频出招,对于我国钢材市场产生了较大的影响。近一时期,国内原矿产量大幅增加,而铁矿石的进口量连续下滑,铁矿石市场的供需关系正悄然发生变化。

据国家统计局统计,2010年8月份铁矿石产量为9957.28万吨,同比增长28.46%,按照32.67%的含铁量折算为62.5%的成品矿后,产量达到4928.85万吨。今年下半年以来,我国铁矿石原矿产量大规模的增长,特别是6月份的产量突破了亿吨。虽然之后的2个月产量稍有回落,但是始终维持在9000万吨的水平之上。虽然,国内矿石因为品味低、开采成本大,开发一直受到制约,但在国际“三大矿”这个外部环境的“逼迫”下,无疑为国内矿开发创造了契机。国产铁矿石产量的大幅度上升,已经开始逐步缓解我国对进口矿的依赖,“受制于人”的局面得到一定程度改善。预计10月份国内原矿产量将继续维持高位。

1、铁矿石进口量持续下滑。

从最新统计数据看,8月份我国进口铁矿石的数量为4461万吨,进口量同比增长0.1%。进入今年下半年以来,我国铁矿石的进口量出现了下滑,由上半年的5000万吨下滑至下半年的4000万吨的水平。从趋势上看,我国铁矿石的进口量与国内原矿产量呈现了负相关的关系,总体呈现此消彼长的态势。特别是进入下半年,趋势愈加的明显。

2、铁矿石价格震荡

衡量全球航运状况的经济指标波罗的海干散货指数(BDI)8月份出现了震荡上行的走势。一般来说,海运行业景气度在每年的二、三季度表现较好。但是今年以来,BDI指数的表现一般,整体呈现高位震荡的走势,6月份BDI指数呈现加速下跌的态势,但是到了7月中旬,在中国钢材价格回暖的“中国因素”带动下,该指数由年内低点开始持续反弹,呈现低位的V型反转。到了8月份该指数进一步上行,也是基于对后期钢材市场价格良好预期的心理指引。目前“中国因素”的指导作用在逐渐增强,国内钢材价格的上涨有望带动全球铁矿石贸易走出低谷。从价格走势上看,铁矿石的价格也出现回暖的迹象。

3、铁矿石需求量维持平稳。

8月份我国钢材、生铁和粗钢产量分别为6968.31万吨、4884.01万吨和5163.78万吨,同比分别增长11.54%、-0.92%和-1.13%。从钢材、生铁、粗钢的产量看,虽然产量环比维持了平稳运行的态势,但是产量的增速同比下滑。目前铁矿石需求增速放缓,其主要原因是钢材价格上涨的基础还不牢固,九月份, “旺季不旺”的担忧情绪主导着市场,钢材价格的上涨显得十分犹豫。在没有价格支撑的情况下,严重影响钢厂的生产积极性,从而影响到铁矿石的需求量。综合国内铁矿石产量和进口量两个因素,目前铁矿石总体供应比较充裕。

国内铁矿石库存依旧较高 。最新数据显示,8月份国内铁矿石的库存维持高位运行的态势,在7月末库存创出历史新高7865万吨后,进入8月份库存量有高位回调的态势,但是从幅度上看,微乎其微,依旧处于历史较高的位置上。从今年开始,库存出现了探底回升的走势,虽然期间3月份曾有小幅回调,但此后市场依旧震荡走高。今年铁矿石库存如此之大,主要原因在于,今年钢材市场的情况不是十分乐观。

4.2 2009年-2010年国内外行业市场运行情况

2009年,中国国产铁矿石原矿产量增长为6.8%,进口铁矿石增长为41%,远远超过国产矿增长速度,整个2009年中国铁矿石消费格局一边倒地偏向进口矿,全年中国钢厂使用进口铁矿石比重平均值达到70%以上,沿海部分地区高达80%~90%。

  而2010年情况完全不同,国家统计局公布的最新数据显示,10月公布的国内原矿产量为9548万吨,110月中国国产铁矿石合计达到87094万吨,同比增长高达24.4%,10月进口铁矿石为4572万吨,110月进口铁矿石50354万吨,同比下降了2.2%,中国使用进口矿比重由2009年的70%左右下降到2010年四季度的55%60%水平。

  这表明,今年中国新增铁矿石需求全部由国产铁矿石来满足。联合金属分析师徐光剑告诉本报,造成这一现象的原因是2009年和2010年铁矿石价格的巨大差异。

  2009年国产铁精粉平均价格为750770元/吨,众多低品位、高成本的矿山长时间处于无利或亏损状态。今年110月进口矿平均价格为1250元/吨,国产精粉平均价格为1150元/吨,促使国内低品位矿山全部恢复生产,部分矿山品位低于20%,一些低品位的矿山生产成本超过500元/吨,综合财务和税收后总成本达到700元/吨以上。

  政府接连推出的一系列鼓励勘察和开发的举措,已经初见成效;其次,中国正在调整产业结构,转变经济发展方式,有效控制不合理的钢铁产能;同时,价格回归是商品经济的基本规律。

  对于铁矿石未来的供需形势变化,按照目前各大铁矿石项目发展规划,预计2012年~2013年,铁矿石市场的供需将出现拐点,供应有望大于需求。

  从市场潜在的需求量来看,2015年全球市场对澳大利亚的铁矿石需求量可能在6.2亿~6.8亿吨,2020年将达到7.6亿~8.7亿吨,但是西澳大利亚州的铁矿石产能预计到2015年将达到9.4亿吨,2020年更是达到11.6亿吨。

  2010年之后,随着大规模基础设施投资的下降,中国钢铁工业在供大于求背景下将进入低速增长期,所以钢铁企业现在大规模在海外投资铁矿石资源可能并不是一个好的选择,不过企业还是要通过各种途径解决原料的稳定供应问题。

4.3 我国铁矿山状况

随着钢铁工业发展,冶金矿山工业也进一步发展,2009 年铁矿石原矿产量达到 12.07 亿吨。现在我国已拥有齐大山、南芬、水厂、白云鄂博等年产 450万吨以上的露天铁矿 18 座,拥有镜铁山、梅山、程潮、西石门等年产 100 万吨以上的坑内矿 11座,拥有重点选矿厂 42座。 

4.3.1 露天铁矿

我国重点露天铁矿年产 8870 万吨,地方露天铁矿年产 1150 万吨,重点露天矿穿孔作业 81%采用孔径为 250~380mm 的回转式牙轮钻机,19%采用孔径为 200~250mm 潜孔钻机。矿岩装载用电铲,斗容 10~16.8m 的占 27.7%,斗容 8m 的占 5.37%,斗容 4m 的占 66.9% ,其中进口电铲占 25%。运输汽车 108~154 吨的占 38%,50~80 吨的占 9% ,40~50 吨的占53%。南芬铁矿、白云鄂博铁矿成功应用了陡帮开采技术,齐大山、水厂铁矿实施了汽车—铁路—胶带机联合运输系统。 

4.3.2 坑内铁矿

我国重点坑内铁矿年产 1640 万吨,地方坑内矿年产 530 万吨,大多采用竖井开拓或平硐溜井开拓,采用无底柱分段崩落采矿法。近年来,坑内开采技术获得很大进展,现在坑内矿技术装备水平有了较大的提高。各矿山根据本矿床特点,改进了无底柱分段崩落法的结构,提高了采矿强度;巷道掘进逐渐摸索出切实可行的工艺技术,如超前加固、光面爆破、喷锚网锚索和钢筋混凝土联合支护等;多级机站通风系统获得发展和推广应用,节省了能耗;地下水平运输采用了微机集中联锁控制,有的矿山还增设了斜坡道系统,所有这些措施都促进了生产效率的提高。 

4.3.3 选矿厂

我国铁矿资源的特点是贫矿多,且矿石嵌布粒度细,共生伴生组分多,因而采出的原矿大都需要选矿处理,入选矿石量约占全国铁矿石总产量的 90%,目前我国有重点选矿厂42座,年处理原矿达 11000 万吨,根据矿石性质不同,各矿山采用不同的选矿方法。对于磁铁矿,采用单一磁选法。为节省能耗,剔除采矿过程中混入的废石,大都在破碎筛分流程中使用预选技术,用磁滑轮干式分选,估算全国每年预选剔除废石在 100 万吨以上,与此同时,磁选厂广泛应用了细筛再磨技术,将粗粒低品位铁精矿筛出再磨再选,明显地改善了选矿指标。 对于赤铁矿石,采用焙烧磁选、浮选、重选、强磁选及两种或多种选矿方法联合流程,以齐大山铁矿为例,处理贫赤铁矿,过去用焙烧磁选,采用弱磁—强磁—浮选联合流程后,试验获得铁精矿品位达到 65.41%的指标,取得明显效果。 对于多金属矿,多年来我国进行了长期攻关,进行了多种选矿流程试验。以包钢白云鄂博铁矿为例,该矿是一种铁矿、稀土矿、铌矿和萤石矿石等多种矿物共生的大型多金属矿床,对于这种中贫氧化矿,采用了弱磁—强磁—浮选工艺联合流程,入选原矿品位 33.21%,获得铁精矿品位 60.88%,回收率 73.03%,取得了理想结果。

4.3.4矿山开采力度增强,铁矿石产量进入快速增长期

从国家的统计数据来看,2009年全国 1125 家规模以上铁矿企业铁矿石产量 70707.34万吨,比上年增加 10785.87 万吨,增长 18%,加上地方中小型铁矿企业的产量,全年总量约在 8 亿吨。2007 规模以上铁矿石原矿产量较 1995 年增长了 2.7 倍,1995 年—2007 年规模以上工业铁矿石原矿量产量年均增长速度为 14.16%。从下图可以看出我国规模以上的矿山生产的铁矿石产量从 2003 年开始产量增长比率明显走高,2006 年度增幅最大,而 2007年中国铁矿石产量增幅在下降。由于我国铁矿石资源分散、原矿品位低、深部开采难度加大,加上矿山生产受环境、节能、安全生产等因素制约,一定程度上抑制了矿山的过度开发,原矿总量增幅呈下降趋势。

4.4 磁铁矿市场价格情况

2010年8月3日磁铁矿最新价格650.00元/吨,3日中南地区磁铁矿价格较为平稳,但受到连日来进口矿和其他地区磁铁矿价格的上扬的影响,部分贸易商对后期市场表示乐观。现韶关地区63报720(湿基不含税),柳州地区64报930(干基含税) 北方地区磁铁矿市场价格趋涨,成交一般。唐山地区磁铁矿上涨趋势仍较明显,其部分原因是钢材期货市场拉动现货继续上涨,推涨原料铁精粉价格继续攀升,但市场成交情况表现一般。唐山66%酸粉920-940左右不含税湿基,沙河64%碱粉900-910左右不含税湿基。辽宁地区价格表现平稳,现本溪65%(干基)铁精粉市场价格820-830元/吨(含税),抚顺66%酸粉820-830左右不含税湿基。

    今年上半年,磁铁矿产品出口大幅度增长的原因,一是国际市场磁铁矿需求回升,价格上涨,同国内市场价差扩大;二是亚洲国家、地区今年以来经济复苏较快,进口需求上升;三是磁铁矿生产高增长也提升了出口能力。

    从下一步发展趋势来看,一是出口退税率调整将抑制低附加值产品出口。6月22日经国务院批准、财政部通知从7月15日起取消部分磁铁矿出口退税率,,约占当前磁铁矿出口总量的45%左右。由于取消原来的出口退税率9%,从而明显提高磁铁矿出口的成本,加上人民币汇率的上升,将抑制磁铁矿出口高增长。 

 

    第五章  项目选址及建设条件

5.1 项目选址

项目矿区位于:干其花矿区位于内蒙古自治区锡林郭勒盟苏尼特右旗。行政区划属苏尼特右旗温都尔庙苏木管辖。矿区极值坐标:

东经113°17′30″~113°20′45″

北纬42°34′00″~42°35′45″

普查区距苏尼特右旗50km,地处温都尔庙铁矿区东北部,集(集宁)二(二连浩特)线铁路南北向贯穿普查区,乡间公路四通八达,交通较为便利。

5.2 自然条件

矿区属大兴安岭山脉西段西南缘,属典型草原地貌区,海拔高段1040 m—1136m,相对高差100m左右,区内水系不发育,以草原季节性河流为主。

该区属典型的内陆干旱气候,夏季干燥酷热,冬季寒冷,年平均气温2—3℃,年最高气温39℃,最低气温-37℃,年平均降雨263mm,年均蒸发量2357mm,雨季多集中在6-8月份,最大降雨量达44mm/h。区内每年有两次季风,一般出现在每年春夏及秋冬之交,风速年均为4.3m/s,最大可达22m/s。霜冻期为每年10月中旬至翌年4月中旬。

矿区属牧区,居民以蒙古及汉族为主。畜牧业较发达,燃料、粮食自给有余,工业生产相对落后。区内电源可以满足矿业开发的电力供应,农村剩余劳动力充足。

5.3 基础设施及经济概况

基础设施条件大为改善。旗内交通便利,有北京通往乌兰巴托、莫斯科的国际联运线,集二铁路纵贯旗境,还有郭(尔奔)-查(干淖尔)铁路支线47公里。呼锡公路、赛黄公路和208国道横亘苏尼特右旗,公路、铁路在我旗纵横交错,交通四通八达。

呼包电网覆盖苏尼特右旗,为经济发展提供了充足的能源保证。

近年来, 苏尼特右旗紧紧围绕全盟“加快转型、科学发展”的总体要求,全面贯彻落实科学发展观,坚持以草原生态的保护和建设为基础,全力推进农牧业产业化、工业化、城镇化进程,县域经济实现了由畜牧业主导型向工业主导型的转变,以“矿产品采选加工、能源工业、高载能工业、畜产品加工、碱化工业”为主的五大产业初步形成,国民经济呈现出健康快速发展的良好态势。

2009年国民经济平稳增长。初步核算,2009年苏尼特右旗地区生产总值达283668万元,按可比口径计算,比上年增长21.5%,其中:第一产业增加值完成21866万元,增长6.2%;第二产业增加值完成193702万元,增长23.0%;第三产业增加值完成68100万元,增长16.2%。三次产业结构由上年的7.3:66.5:26.2调整为7.7:68.3:24.0。按常住人口计算,全年人均地区生产总值达35907元,同比增长20.0%(可比价增速)。

    消费品市场价格稳定。居民消费价格总水平比上年上涨1.3%。其中,涨幅较高的是食品类和居住类价格,食品类价格同比上涨3.2%;居住类价格上涨5.0%;其他类价格涨幅比较稳定;生产领域价格明显下降,工业品出厂价格比上年下降14.99%。

    2009年苏尼特右旗财政总收入完成30033万元,比上年增长3.4%。其中:一般性预算收入完成18171万元,增长33.9%;上划中央“两税”收入完成7987万元,同比下降26.2%;上划所得税完成2055万元,同比下降26.5%。各项税收收入完成21698万元,同比下降11.8% 。全年地方财政支出66407万元,同比增长48.3%。公共与民生领域成为支出的重点,总支出中,一般公共服务支出8502万元,同比增长23.5%,医疗卫生支出3345万元,同比增长33.9%,社会保障与就业支出10746万元,同比增长41.9%.

在主要工业产品中:铁矿石、电石、黄金、牛羊肉、无毛绒产量明显增长。

2009年全旗建筑业增加值达18402万元,比上年增长46.0%。全旗有资质的建筑业企业2户,资质企业完成利税51万元。

        

第六章   矿区特征分析

6.1 矿区位置及范围

6.1.1 矿区地理位置

矿区位于内蒙古自治区锡林郭勒盟苏尼特右旗。行政区划属苏尼特右旗温都尔庙苏木管辖。矿区面积12.96km2。矿区范围由6个拐点组成:

6.1.2 矿体特征

矿区铁矿均产于温都尔庙群地层之中,严格受地层层序控制。干其花铁矿层主要产于温都尔庙群哈尔哈达组第一岩段中下部硅质及粘土质细碧质岩石中,矿层(体)呈层状、似层状及透镜状、扁豆状产出,经钻探工程控制有五个主要铁矿层,各层铁矿主要特征如下:

第一层:矿层走向NW,倾向NE,倾角30°—55°,工程控制矿层埋深85.19m —103.05m,矿层厚度:17.86m (中间含1个低品位矿层,厚度4.23m)

第二层:矿层走向NW,倾向NE,倾角40°—55°,矿层埋深122.85m—147.95m,矿层厚度:25.10m (其中夹低品位矿层0.6m)

第三层:矿层走向NW,倾向NE,倾角35°—45°,矿层埋深206.15m—220.71m,矿层厚度:14.56m (其中夹3个低品位矿,总厚度5.04m)

第四层:矿层走向NW,倾向NE,倾角35°,矿层埋深242.86m—275.15m,矿层厚度:32.29m (其中夹5层低品位矿层,总厚度8.05m)

第五层:矿层走向NW,倾向NE,倾角35°—45°,矿层埋深319.22m—322.86m,矿层厚度:3.64m  (无低品位夹层)

综上所述,干其花矿区钻探工程控制五个主要铁矿层,矿层厚度3.64~32.29m,矿石品位TFe23.33~38.76%,P0.58~1.01%,S0.05~8.04%。矿层沿走向最大长度550 m。沿倾向最大延深230 m,矿层呈透体状产出,矿石类型为磁铁矿。

6.1.3 矿石质量

一、矿石结构

干其花铁矿区铁矿属海相火山沉积变质矿床,矿石结构以粒状变晶结构为主,且局部保留沉积成因的特征。主要有:微晶变晶结构,半自形—自形变晶结构,鳞片粒状变晶结构等。

二、矿石构造

矿区铁矿石构造主要为条带状及条纹状构造。

1、属于原始沉积的构造有:条纹——条带状构造、浸染状构造及鲕状构造等。

2、属于变晶改造形成的构造有:块状构造、斑杂状构造及脉状构造等。

3、属于动力改造及氧化作用形成的构造有:角砾状构造、胶状构造、土状构造及蜂窝状构造等。

三、矿石矿物成分

1、金属矿物:主要有磁铁矿,褐铁矿、赤铁矿等少量。

2、非金属矿物:主要有石英、绿泥石、方解石等。

四、矿石化学成分

铁矿石化学成分:TFe23.33~38.76%,P0.58~1.01%,S0.05~8.04%。

矿体围岩与夹石

铁矿层围岩主要为角闪斜长片岩和黑云斜长片岩,铁矿体(层)夹石不发育,一般厚度小于2m,以低品位铁矿为主。

6.2 矿体地质特征

一、地层

矿区地层出露主要为下古生界温都尔庙群,属于优地槽火山沉积变质地层,由硅质、泥质沉积变质岩组成。主要有片岩、石英岩、绢云母石英片岩等,夹赤铁石英岩,赤铁绢云石英片岩等。

二、构造

矿区由于受多期构造运动旋回的影响,其构造形迹十分发育,以褶皱构造为主,断裂次之,主要构造线方向为近东西向。

从构造特征分析,初步可分为两个构造期次:早期(华力西期)为温都尔庙复背斜带形成,伴随形成一些次一级褶皱和断裂构造。晚期(燕山—喜山期)为区内主要断裂构造形成期,以北东向及近南北向两组构造为主。北东向断裂构造将温都尔庙复背斜带断成数块,西部的白云敖包至哈尔哈达断块有相对下降的趋势,矿体一般埋深大,剥蚀浅。东部乌兰敖包—白音诺尔断块有相对上升的趋势。

岩浆岩

矿区内地表未见侵入岩大规模分布,仅在局部出露小型脉岩,主要有:辉绿岩脉、斜长花岗岩脉,闪光岩脉,石英斑岩脉等,均侵入温都尔庙群地层之中。

6.3 矿区开采技术条件

一、水文地质

矿区位于丘陵地形中,山脊呈梁状,山顶呈浑圆形,相对高差30-50米,矿层(体)产于下古生界温都尔庙群哈尔哈达组第二岩段中,呈北西向分布,其有五个主要矿层。矿区附近无常年地表水体,仅在雨季有短暂洪流和碟状湖沼。矿床地下水唯一补给来源为大气降水,排泄于冲沟低洼中。地下水动态年度变化幅度不大,仅为0.33米。

1、含水层描述:

①第四系洪积孔隙水:由松散砂砾石含粘性土组成。水位一般埋深2米左右,厚度在3—5米间,通过浅井简易抽水,涌水量不大,属于HCO3—SO4—Na—Mg型水,矿化度1-2克/升。

②第三系泥岩裂隙水:紫红和灰绿色砂质泥岩,含水性极不均一且微弱。

③温都尔庙群变质岩裂隙水:由绿泥片岩、绢云片岩、千枚岩、石英岩、硅化大理岩及铁矿体组成,透水性较差。地下水埋深一般在15米以下,且有自由水面,局部地段因第三系泥岩覆盖而具有承压性。通过抽水实验,单位流量0.1升/秒·米。水化学属于C1—HCO3—Mg—Ca型水,矿化度2克/升。

2、地下水补给、迳流、排泄条件及动态特征

矿区属丘陵区,地形高差较大,切割深,大气降水是地下水的主要补给源,降水沿山坡沟谷迅速排泄区外,迳流条件好,且地下水动态,随季节性变化明显。

综上所述,该区水文地质条件较为简单。

3、矿床充水因素

矿区铁矿体(层)均赋存于温都尔庙群变质岩系中,主要岩性为角闪片岩、黑云斜长片岩等。基岩裂隙水是矿床的主要充水因素,局部地段的承压性构造裂隙水是一个潜在的不良因素,应在今后的采矿活动中引起重视。

二、工程地质

铁矿层受地层层位的控制,其顶底板岩石一般为角闪斜长片岩和黑云斜长片岩及石英岩等,地表风化带内岩石较破碎,岩石节理裂隙发育,而风化带以下岩石坚硬、完整。

矿区的铁矿层位于当地侵蚀基准面以下。矿床顶底板直接进水以裂隙水为主,水文地质条件相对简单,工程地质条件较稳定,矿床开采技术条件较好。

三、环境地质

矿区及周边有记载以来没有发生破坏性地震,一般震级不超过V级,裂度不超过Ⅵ度。因矿区地形相对平缓,泥石流、滑坡也较少见,但应注意采矿过程中的岩体崩塌和地表塌陷。

苏尼特右旗广宇工贸有限公司聘请有多年的矿石开采和加工精选经验的工程师,拥有专业的矿石开采人员,矿石开采技术比较成熟

 第七章      营销与计划

7.1 市场运作方式

内蒙古自治区苏尼特右旗广宇工贸有限公司有多年的矿石加工和销售经历,熟悉磁铁矿市场,有稳定的经销渠道,运作方式为将提炼的精铁粉直接销售给收购商,回款效率高,可以保证公司有充足的现金流,保障公司开采和加工业务的持续性。

7.2 销售目标

项目改扩建完成后,预计日加工矿石2000吨,年加工矿石73万吨,年生产精铁粉21.9。项目达产后,年销售额将达到2.19亿元,实现净利润11757.88万元。

第八章  投资估算

8.1 项目资金来源及分配

总投资为5000万元 人民币,资金为融资资金。所有投资将主要用于:

Ø 1、矿山建设:

    与矿山提升、矿井辅助生产设施。

Ø 2、选矿厂建设:

    辅助设备购置、安装、尾矿库。

Ø 3、生活及生活辅助设施:

厂区外配套工程、办公及生活区建设、生产及生活车辆购置。

Ø 4、基本建设其他费用:征地费、矿业权、勘察设计费。

8.2 资金使用情况

第九章  财务分析

9.1 评价方法的依据

Ø 国家计划委员会发布的《建设项目经济评价方法与参数》

Ø 国家现行的财务、税收文件

Ø 苏尼特右旗广宇工贸有限公司提供的有关文件基本数据。

9.2 销售收入预测

9.2.1 可开采储量测算

干其花铁矿探求的D级表内储量潜在的价值为29.94亿元以上。

9.2.2设计产能

该矿区共探明铁矿D级储量(表内+表外)1273.93万吨。

经济指标预测

项目第一年为建设期,第二年为达产年,总收益为16702万元。

资源税及其他小额税费合计按5.5%计提。所得税按25%核算。

综上所述,正常达产年(第二年)收入为16702万元,应交资源税及附加为918.6万元。

具体销售收入和销售税金及附加详见附表1

9.3 总成本预测

l、采矿成本:

主要为炸药、导火线、火雷管、柴油、钻头枪杆等材料,按销售收入总额的5%计提,达产年费用为1095万元;

2、选矿成本:

主要为电费、药品费、水费等,按销售收入总额的6%计提,每年费用为1314万元;

3、工资及福利费用:

采矿工人70人,选矿工人60人,工作人员共130人,工资按人均1700元/月计算,福利费及保险按工资总额的23%计算,管理层人员为20人,则每年工资及福利共计410.33万元;详见附表2。

4、固定资产折旧:

固定资产投入为4400万元。包括建(构)筑物和设备,共计折旧摊销额为341.00万元。房屋及建(构)筑物折旧年限按20年计算,每年摊销额为99.00万元;设备折旧年限按10年计算,每年摊销额为242.00万元;详见附表3。

5、维修费用:

按固定资产的1%提取,每年44万元;

6、管理费用:

按销售收入总额的2%提取,每年438万元;

7、销售费用:

按销售收入总额的3%提取,每年657万元

8财务费用:

按销售收入总额的1%提取,每年219万元

9技术费用:

每年技术费用提取500万元。

经测算,当该项目达到设计营业水平时(第2年)公司的总成本费用为:6222.83万元,经营成本为5018.33万元。

总成本费用测算表详见附表4

9.4 利润及分配

经测算,当公司达到设计生产能力时,年净利润总额可达11757.88万元,正常年法定盈余公积金按10%提取(因《公司法》规定:当年提取的法定盈余公积金如果达到公司注册资本的50%以上时,下年可不再提取。公司注册资本为300万元,融资完成后将追加到1000万元,故只在项目期第12年合计提取500万元,下年不再提取。)

具体利润及利润分配表详见附表5

9.5 现金流量

现金流量是现代理财学中的一个重要概念,是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制,通过一定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。即:企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。 

现金流量管理是现代企业理财活动的一项重要职能,建立完善的现金流量管理体系,是确保企业生存与发展、提高企业市场竞争力的重要保障。 

现金流量表反映了企业在经营年度内的财务状况、经营成果。根据测算,在未来五年内企业每年的平均净现金流量可以达到9013.50万元(税后),具体情况详见附表6

第十章 项目经济效益的评价

内蒙古自治区苏尼特右旗广宇工贸有限公司日处理2000吨矿石采选建设项目目经济效益分析评价的主要依据是项目在整个计算期内各年的净现金流量。

10.1 财务内部收益率(IRR)

内部收益率(IRR)是指项目在整个计算期内各年净现金流量折现到投资初期,其现值累计等于零时的折现率,简单的说就是净现值为零时的折现率。财务内部收益率的经济含义是,项目在该折现率下,到项目寿命终了时,所有投资可以完全被收回。它反映项目所占用资金的盈利率,是考察项目盈利能力的主要动态评价指标。当IRR大于基准收益率时,则认为其盈利能力已经满足投资者的要求。

通过对项目全部投资现金流量进行分析、计算,该项目所得税后的财务内部收益率为234.42%,所得税前的财务内部收益率为313.12%,均高于同期银行贷款的年利率及同行业的内部收益率。

10.2 财务净现值(NPV)

采用收益现值法确定本项目的投资价值。

收益现值法的实质是根据被咨询公司合理的预期获利能力和适当的折现率,计算出未来收益的现值,并以此评定项目价值,它将咨询对象置于一个完整的、现实的经营过程和市场环境之中,它是考察项目在计算期内盈利能力的动态评价指标,净现值大于或等于零时项目是可以考虑接受的。

    收益现值法在理论上是一种比较完善和全面的方法,它从整体上衡量一个企业或项目的盈利能力。这种方法不仅考虑了基本的有形资产,而且还考虑了一些无形资产的因素,如管理层的管理能力、客户网络、产品在市场的信誉等,这些都是有利于提高一个持续经营单位盈利能力的重要因素。

我们在对该项目作了较为深入的了解及对项目提供的资料进行了较为详尽的审查之后,认为根据此次项目咨询的目的,采用收益现值法进行价值分析,更能准确地反映该咨询项目的真实价值,因此我们采用了收益现值法对该项目进行分析。

10.2.1 项目价值分析

    在收益现值法下,项目的预期收益将按照一定的折现率折现到投资初期。用该方法对项目进行评价时需要确定三个主要因素:

1、折现年限(即预计净收益得以维持的期间)

2、每年净收益量

3、合理的折现率

一、折现率的选择

我们选取无风险报酬率加上风险报酬率作为折现率。

1、无风险报酬率的确定

   无风险报酬率取选取国家财政部发行的2009年记账式(三期)国债的利率3.05%

2、风险报酬率的确定

风险报酬率=行业风险报酬率+经营风险报酬率+财务风险报酬率+其他风险报酬率

A、行业风险报酬率的确定:根据企业所属行业的市场特点、投资开发特点以及国家产业政策调整因素造成的行业发展不确定性给企业预期收益带来的影响进行分析,因此我们确定行业风险报酬率为2%

B、经营风险报酬率的确定:在未来的市场竞争中,市场需求变化,生产要素供给条件变化以及同企业间的竞争等都会给企业未来预期收益带来一定影响。项目能否占据有利地位,能否按照市

         方案实现运营目标,有较大的不确定性,因此我们选取经营风险报酬率为3%

C、财务风险报酬率的确定:根据企业在经营过程中的资金融通、资金调度、资金周转可能出现的不确定因素分析,加强市场开拓面临的主要是资金问题,本项目总投资为5000万元人民币,采取相关营销策略后,是否能占领更多市场份额,资金能否正常周转,有很大的不确定性,我们确定财务风险报酬率为2%

D、其他风险报酬率的确定:确定其他风险报酬率为1%。因此风险累加法确定的风险报酬率为11.05%,按12%进行计算。

二、折现年限

在执行该项目的过程中,假设以10年期作为本次项目价值分析的折现年期。

三、计算过程

基于折现的目的,假设预计的年收益均发生在每年的年底。将预测的未来收益折现到投资初期,以其不变货币价值表示,测算过程详见附表7

10.2.2 项目净现值

通过以上收益现值法对项目价值进行测算,在基准日该项目的所得税后投资价值为:29144.84 万元,所得税前投资价值为39773.64 万元。

10.3 投资利润率和投资利税率

投资利润率是反映财务盈利能力的一个静态指标,它是计算期内平均利润总额或平均利税总额与总投资之比。

平均投资利润率=年平均利润总额/项目投资总额×100%

=250.83%

平均投资利税率=(年平均利润总额+所得税+主营业务税金及附加)项目投资总额×100%

=332.82%

10.4 投资回收期

投资回收期指从项目的投建之日起,用项目所得的净收益偿还原始投资所需要的年限。如果以T作为累计现金流量为正值的年份,投资回收期的计算公式为:

投资回收期=T-1+  第(T-1)年的累计现金流量绝对值 

                          T年的现金流量

          =1.71年(含建设期)

经计算,该项目所得税后的投资回收期为1.71年,所得税前的投资回收期为1.47年。

10.5 盈亏平衡分析

该项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(BEP)为:

BEP = 年固定成本/(年销售收入-年变动成本-年资源税金及附加)×100%=21.65%

计算结果表明项目的保本点较低,当达到该项目的销售预测的21.65%时,便可以达到盈亏平衡,表明该项目的抗风险能力很强。

10.6 资金来源与运用

资金来源与运用表体现了项目的生存能力,是财务评价的重要依据,经预测企业每年的平均盈余资金为9390.90万元,该项目资金来源与运用情况见附表8。

10.7 项目经济效益评级指标汇总

第十一章  组织结构及劳动定员

11.1 组织机构

项目实施总负责人为姜海生,下设五个部门,分别是:

Ø 设计部

Ø 工程项目部

Ø 行政部

Ø 供应部

Ø 财务部

11.2 劳动定员

项目实施共需要人员150人,其中采矿场需要人员70人,选矿厂人员60人。管理层人员20人。

第十二章  结论及建议

一、结论

1、该项目建设符合国家产业政策和地方行业规划;

2、该项目具有良好的市场前景,特别是近两年国际、国内磁铁矿需求的不断增加等都为该项目的发展提供了良好的机遇;

3、矿区已探明磁铁矿石储量丰富,并且部分矿石中还含有的银、钼、锡等成份;

4、项目实施企业在矿石开采和加工提炼方面拥有经验丰富的技术人员,为项目实施提供了良好的技术保障;

5、“内蒙古自治区苏尼特右旗广宇工贸有限公司日处理2000吨矿石采选建设项目总投资估算为5000万元,经测算,该项目税财务净现值29144.84万元,投资回收期为1.71年,经济效益明显,财务上可行。

二、问题与建议

1、在项目实施后,要充分利用好地方政策,争取在税费和财政补贴等方面的优惠;

2、在项目实施后,继续对矿区进行深度探测,尽可能发觉地下丰富的矿石资源;

3、在加大矿石加工能力的同时,加大银、钼等元素的化验提取能力,实现多系列产品发展,以获得更大的经济效益。

财务估算表

1、营业收入和营业税金及附加估算表

2、人工费用表

3、固定资产折旧表

4、总成本费用估算表

5、利润及利润分配测算表

6、现金流量测算表

7、项目投资价值分析表

8、资金来源及运用表

第十三章  附件

附件一  财务报表 

附件二:企业资质及证书

附件三:内蒙古苏尼特右旗干其花磁铁矿普查地质报告附表

  

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